1       

財務(wù)部-會計主管

每月10日前會計主管編制/修改預(yù)算執(zhí)行情況分析

2       

財務(wù)部-經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理審核分析是否完整，詳細，對預(yù)算執(zhí)行超過5%的要求有詳細說明,不符合要求退財務(wù)主管修改補充

3       

財務(wù)部經(jīng)理

將各部門預(yù)算執(zhí)行情況反饋給各部門,同時將預(yù)算執(zhí)行情況分析報董事會、總經(jīng)理、各副總審閱

4       

各部門經(jīng)理

每季度第二個月20日各部門依據(jù)戰(zhàn)略管理部提供的年度戰(zhàn)略目標，按照年度預(yù)算編制方法編制（細化）滾動調(diào)整預(yù)算，有重大項目時部門經(jīng)理根據(jù)超預(yù)算或?qū)嶋H目標完成情況填寫/修改預(yù)算調(diào)整申請表

5       

各部門經(jīng)理、主管副總

部門經(jīng)理交主管副總審核滾動預(yù)算調(diào)整的合理性

6       

部門主管副總

該月月末前主管副總審核滾動預(yù)算調(diào)整申請的合理性，審核不同意交部門經(jīng)理修改

7       

各部門-部門經(jīng)理

將審核同意后的滾動預(yù)算調(diào)整申請表交財務(wù)部經(jīng)理

8       

財務(wù)部-經(jīng)理

財務(wù)部經(jīng)理每季度第三個月上旬匯總編制/修改滾動調(diào)整預(yù)算表,并對滾動預(yù)算調(diào)整申請的合理性、準確性進行復(fù)核

9       

財務(wù)行政主管副總

財務(wù)行政主管副總審核滾動預(yù)算調(diào)整的準確性

9.1

財務(wù)行政主管副總

對滾動預(yù)算申請不準確的,提出修改意見將滾動調(diào)整預(yù)算表退回財務(wù)部經(jīng)理

9.2

財務(wù)部-經(jīng)理

財務(wù)經(jīng)理審核，是否需退回相關(guān)部門經(jīng)理修改,需要轉(zhuǎn)到步驟4部門經(jīng)理修改,不需要就由財務(wù)經(jīng)理修改到步驟8

10   

財務(wù)行政主管副總

每季度第三個月15日前財務(wù)行政主管副總確定滾動調(diào)整預(yù)算表,通知公司辦秘書安排滾動預(yù)算審批會議，提供滾動調(diào)整預(yù)算表

11   

辦公室-秘書

滾動預(yù)算審批會議會務(wù)安排，編制會議議程，準備會議資料

12   

辦公室-秘書

通知與會人員，分發(fā)會議資料（包括但不限于前一期預(yù)算執(zhí)行情況分析滾動預(yù)算調(diào)整申請表匯總）

13   

總經(jīng)理、各副總經(jīng)理、各部門經(jīng)理

每季度第三個月20日召開滾動預(yù)算審批會議

14   

財務(wù)經(jīng)理和相關(guān)經(jīng)理

如果滾動預(yù)算審批會議不同意預(yù)算,財務(wù)經(jīng)理和相關(guān)部門經(jīng)理按照修改意見要求作必要修改

15   

董事會秘書

如果滾動預(yù)算審批會議通過預(yù)算，安排董事會關(guān)于預(yù)算的審批會議，提供預(yù)算的滾動調(diào)整表

16   

董事會秘書

董事會會務(wù)安排，編制會議議程，準備會議資料

17   

董事會秘書

通知董事會與會人員，分發(fā)與會資料

18   

董事會成員

召開董事會，審批預(yù)算滾動調(diào)整

19   

董事會成員

確定滾動預(yù)算調(diào)整

20   

董事會

在每季度第三個月25日下達審批后的滾動調(diào)整預(yù)算

21   

董事會秘書、辦公室秘書

董事會秘書將滾動調(diào)整預(yù)算送達各董事并下達辦公室，同時抄送戰(zhàn)略規(guī)劃部備案。辦公室秘書下達公司各部門，同時抄送人力資源部

22   

各部門

簽收滾動調(diào)整的預(yù)算